淺析非法吸收公衆存款罪中公司管理(lǐ)人(rén)>∞γ員(yuán)的(de)界定
內(nèi)容摘要(yào)：非法吸收公衆存款罪是(shì)近(jìn)幾年(nián)司法實∞≠踐中比較多(duō)發的(de)犯罪，依←÷據不(bù)完全統計(jì)2018年(nián)全國(guó)涉嫌非法吸收公衆存款←¶罪的(de)判決11123份，多(duō)發于河(hé)£✔南(nán)、浙江、廣東(dōng)、江蘇♥∏☆>四個(gè)省份，為(wèi)了(le)有(yǒu)效化(huà)解社會(✔∞∏huì)矛盾，最高(gāo)人(rén)民(mín)法院、最高(gāo)'π™人(rén)民(mín)檢察院、公安部于2019年(nián)→↑✔1月(yuè)30日(rì)印發《關于辦理(lǐ)非法集♣資刑事(shì)案件(jiàn)若幹問(wèn)題的(¶<Ω€de)意見(jiàn)》，重點懲處非法集資犯罪活動的(de)組織者、領導者和(hé)管理(®←lǐ)人(rén)員(yuán),包括單位犯罪中的(de)上(shàng)級單位(總公司、母公司)↔™•×的(de)核心層、管理(lǐ)層和(hé÷¥÷)骨幹人(rén)員(yuán),下(xià)屬單位(分(ε≠γfēn)公司、子(zǐ)公司)的(de)管理(lǐ)層和(hé)骨幹人(rénα&$)員(yuán),以及其他(tā)發揮主要(yào)作(zuòβ$&)用(yòng)的(de)人(rén)員(yuá ♥n)。管理(lǐ)人(rén)員(yuán)怎樣界定，則成為(wèi)此λ♥→類犯罪刑事(shì)辯護的(de)有(yǒu)效辯點之一(yī)。本文(wén)主要(yào)從(cóng)刑事(shì)辯護的(de∏♠)角度出發，結合筆(bǐ)者的(de)承辦案例對(duì)如(r¥↕≥ú)何界定非法吸收公衆存款罪中公司的(de)管理(lǐ)人(r★₽↑₩én)員(yuán)、主要(yào)管理(lǐ)人(rén)員§↓♠(yuán)進行(xíng)分(fēn)析。
關鍵詞： 單位犯罪 公司管理(lǐ)人(rén)員(yuán) 主要(yào)作(zuò)用(yòng)
正文(wén)：非法吸收公衆存款往往涉案金(jīn)額較大(dà)，涉及的₽®"(de)集資參與人(rén)數(shù)量較多(duō)，大(dà♦>ε)多(duō)數(shù)案件(jiàn)是(shì)因行(xíng§∞)為(wèi)人(rén)非法吸收公衆存款後再☆投資，資金(jīn)鏈斷裂後案發，一(yī)旦案發此類案件(jiàn)社<★'£會(huì)影(yǐng)響較大(dà)。₽π非法吸收公衆存款罪侵害的(de)是(shì)國(guó)家(jiā)金(jī≈ε™n)融管理(lǐ)秩序，危害的(de)是(s hì)普通(tōng)公民(mín)的(de)合法權益，犯罪≈↓★>主體(tǐ)為(wèi)單位的(de)非法吸收公衆存款罪γ¶♠的(de)案發率，近(jìn)幾年(nián)上(sh>≠♥àng)升趨勢明(míng)顯，單位的(de)組織人(rén)員(yuán¥€δ♦)、管理(lǐ)人(rén)員(yuán)則是(shì)刑事•§(shì)判罰的(de)主要(yào)對(duì✘<)象。管理(lǐ)人(rén)員(yuán)♠&₩怎樣界定，刑事(shì)法律及司法解釋尚未明(míng)确規€®定，挂名股東(dōng)及部門(mén)經理(lǐ)是(shì)否都(dōπ€<u)是(shì)管理(lǐ)人(rén)員(yuán)值得₽≥<(de)商榷，筆(bǐ)者結合辦理(lǐ)的(de)典型案例，淺談一(₽πyī)下(xià)行(xíng)為(wèi)人(rén)是(shì)否系涉≥案單位中的(de)主要(yào)管理(lǐ)人(rén)員φ ↔α(yuán)，該管理(lǐ)人(rén)±≠↑員(yuán)是(shì)否應對(duì)任職單位非法吸收公衆存款的(de)數∞→≠(shù)額承擔刑事(shì)責任。為(wèi)此，本文(wén)↔≠γδ将重點闡述非法吸收公衆存款罪中公司管理(lǐ)人(rén)員(yuá ©λβn)的(de)界定。
一(yī)、 管理(lǐ)人(rén)員(yuán)之界定
依據《公司法》第二百一(yī)十六條第一(yī)項之規定，公司高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)是(shì)指公司的(de)經理(lǐ)、副經理(lǐ)、财務λ€ ←負責人(rén)，上(shàng)市(shì)公司董事(shì)會(huì)秘書(shū)和(hé)公司章(zhāng)程規定的(de)其他(tā&∏)人(rén)員(yuán)。顧名思義，管理(lǐ)人(rén)員(yuán)是(₹<λεshì)指在組織中行(xíng)使管理(lǐ)職能(néng)、± σ指揮或協調他(tā)人(rén)完成具體(λγλtǐ)任務的(de)人(rén)，其工(gōng)作(zuò)績效的(♠©de)好(hǎo)壞直接關系著(zhe)組織的(de)成敗興衰。筆(bǐ)者φΩ認為(wèi)，首先，管理(lǐ)人(rén)員(yuán)應具有(yǒu)一≈§(yī)定的(de)管理(lǐ)職能(néng)，其次，管理(lǐ)人(r∞↕αén)員(yuán)應在具體(tǐ)的(★®de)工(gōng)作(zuò)中履行(xíng)管理(lǐ≤✘)職責，從(cóng)事(shì)管理(lǐ)的(de)相(xiàng)關工(π€ε♥gōng)作(zuò)。筆(bǐ)者将從(cóngΩ↑φ)以下(xià)幾個(gè)方面具體(tǐ)分(fēn≥¶λ)析闡述管理(lǐ)人(rén)員(yuán)之界定。∞♥
（一(yī)）案例簡介
公訴機(jī)關指控：某擔保有(yǒu)限公司，成立于2013年(nián)4月(yuè)，法人(rén)代表尹某（已判決），股東(dōng)為✘↔(wèi)被告人(rén)孫某龍、尹某，實際經營者及投資人(rén)為(w'±₩èi)褚某（另案處理(lǐ)）。2014年(nián)3月(yuè)，被告人(rén)孫某龍被聘¶>≈∑為(wèi)該擔保公司風(fēng)控部經理(lǐ)。期間(jiān)，其本€₽©γ人(rén)及該擔保公司通(tōng)過業(yè)務±÷≥¥員(yuán)王某某、井某、黃(huáng)某×≥<某等人(rén)面向社會(huì)公衆非法吸收集資參與人(rén)趙某等3α♦ 02人(rén)存款共計(jì)2800萬餘元。
被告人(rén)孫某龍當庭辯稱：風(fēng)控部負責貸款發放₹₹(fàng)的(de)風(fēng)險考察，對(duì)公司其他(tā)部門¥(mén)吸收公衆存款的(de)行(xíng)為(wèi)不$&§(bù)參與、不(bù)管理(lǐ)、不(bù)幹預，♥→✘"雖是(shì)股東(dōng)但(dàn)僅是(shì)挂名，對(dγ≥αuì)公司行(xíng)為(wèi)不(bù)參與π∑↕管理(lǐ)和(hé)分(fēn)紅(hó ±↓ng)，對(duì)公司沒有(yǒu)影(yǐng)響力，不(bù)>'∏應對(duì)公司的(de)犯罪行(xíng)為(•☆©αwèi)承擔刑事(shì)責任。一(yī)審法院認為(wèi)：風(fēn¥<g)控部經理(lǐ)系公司的(de)主要(yào<¶)管理(lǐ)人(rén)員(yuán)，其本人(rén)或其管理(lǐ)部門Ωλ↔(mén)是(shì)否具體(tǐ)辦理( ↕lǐ)吸收公衆存款業(yè)務，本人(rén)是(shì)否具有(>™∏yǒu)實質決策權等，隻是(shì)公司部門(mén)之間(£♠≥jiān)分(fēn)工(gōng)不(bù)同和(σ₹σ±hé)公司內(nèi)部管理(lǐ)問(±×∞wèn)題，其作(zuò)為(wèi)公司主要(yào)₹<÷®管理(lǐ)人(rén)員(yuán)，應對(duì)本人(rén)任職期£♦$>間(jiān)公司及業(yè)務員(yuán)非≈>∑法吸收公衆存款的(de)數(shù)額承擔刑事(sβ↓$←hì)責任。被告人(rén)孫某龍不(bù)服一(yī)審判決，提出™¶<上(shàng)訴，本案二審審理(lǐ)中。
（二）公司顯名股東(dōng)并不(bù)必然系公司管理(lǐ)人Ωλ™(rén)員(yuán)
在一(yī)般人(rén)的(de)理(lǐ)解中，公司股®®₩γ東(dōng)一(yī)般系公司重要(yào)人(rén)員≥♦β(yuán)，系公司成立的(de)發起者、組織者、領導者，但(d$₩±¶àn)在筆(bǐ)者辦理(lǐ)上(shàng)述非法吸收公衆存款案★™€↓件(jiàn)中，被告人(rén)孫某龍雖是(shì)公司股東(♣Ω≠dōng)但(dàn)隻是(shì)頂名股東(dōng)（顯名股東×'(dōng)），他(tā)與公司實際控制(zhì)₹÷人(rén)系朋(péng)友(yǒu)關系，♦®在公司成立之初，他(tā)與公司實際控制(zhì)人(rén)（實際出γ↕資人(rén)）之間(jiān)就(jiù)簽署了(le)挂β♠名股東(dōng)協議(yì)，依據協議(yì)¶" 約定，顯名股東(dōng)不(bù)享有(&≈yǒu)公司的(de)股權和(hé)經營管理(lǐ)權，顯名股東(dō✘'✔ng)未實際出資，不(bù)享有(yǒu)實際×∞∏管理(lǐ)權，不(bù)享有(yǒu)公司股東(d♥&ōng)權利，不(bù)承擔股東(dōng)義務，僅是π£☆(shì)具有(yǒu)股東(dōng)的(de)名譽，不(bù)因成為(w↔§≥×èi)公司顯名股東(dōng)而享有(yǒu)任何額外(wài)的(de) Ω報(bào)酬，不(bù)參與公司經營的(de£♣₹✘)重大(dà)決策，不(bù)承擔法律責任✘✔。筆(bǐ)者認為(wèi)，類似被告人(ré♣αn)孫某龍的(de)股東(dōng)，他(tā)們不(≠λ$bù)具備管理(lǐ)職責，不(bù)履行(xíng)管★©∑♠理(lǐ)職能(néng)，甚至都(dōu)不(bù)在公司任職，不(≥₽¥ bù)負責印制(zhì)宣傳資料，公司員(yuá₹≠↔&n)工(gōng)不(bù)向其彙報(bào)具體(tǐ)工(g↓ε≠ōng)作(zuò)，不(bù)負責審核、簽訂合同與管↕✔♥γ理(lǐ)合同，不(bù)管理(lǐ)人(rén)員(yuán)£≤，不(bù)掌握資金(jīn)動向，此種情況下(xià)，不(bù)應将公司÷☆股東(dōng)界定為(wèi)公司管理(lǐ)人(r®¥≈én)員(yuán)。
（三）公司部門(mén)經理(lǐ)并不(bù)必然系公司管♦$★理(lǐ)人(rén)員(yuán)
在一(yī)般人(rén)的(de)理(lǐ)解中↓↓ ，公司部門(mén)經理(lǐ)一(yī)般負責管理(lǐ)✔"π具體(tǐ)工(gōng)作(zuò)， ♥γ¥系公司的(de)管理(lǐ)人(rén)員(yuá∞₩←¶n)。但(dàn)在筆(bǐ)者辦理(lǐ)的(de)♦非法吸收公衆存款案件(jiàn)中，被告人(rén)孫某龍雖是(shì)公↕←↓σ司部門(mén)經理(lǐ)，但(dàn)不(bù)享≈ λ有(yǒu)任何管理(lǐ)職權。經會(huì)★≤₩見(jiàn)了(le)解，被告人(rén)孫某龍在∏∞公司成立之初，他(tā)并未參與策劃公司的(d<₩¥e)成立以及組建，在公司運營之後，雖然按照(zhào)公司章(zhāng)α☆£程規定所在部門(mén)負責一(yī)定的(de)工(↔∞gōng)作(zuò)，但(dàn)事(sh징∑)實上(shàng)他(tā)雖是(shì)部門(≥©÷mén)經理(lǐ)，但(dàn)職務權限形同虛設，沒有(yǒu)從≠©(cóng)事(shì)任何管理(lǐ)性質的(de)相(xiàng)♥↕關工(gōng)作(zuò)，沒有(yǒu)實施管理(lǐ)行(xí→>ng)為(wèi)，不(bù)熟悉公司業(yè)務流程，不(b≠≈ù)清楚公司運營規則，不(bù)參與公司會(huì✘₩♣)議(yì)及相(xiàng)關事(shì)項的(de)討(tǎo)¥☆•論、決策，不(bù)向公司實際控制(zhì)人♣©(rén)彙報(bào)工(gōng)作(zuò)，對(duì)公∞↕ 司行(xíng)為(wèi)沒有(yǒu)任何影(yǐ☆✔₹ng)響力，對(duì)公司其他(tā)人(rén)員(yuán)£☆§非法吸收公衆存款行(xíng)為(wèi)不(bù)知(zhī)情，在公司α"<↓的(de)角色定位僅僅是(shì)普通(tōng"δ)人(rén)員(yuán)而非重要(yào)的(de)δφ負責人(rén)，做(zuò)的(de)工(gōng)作(zuò)也(yě↔ε ♣)隻是(shì)沒有(yǒu)太多(duō)技(jì)術(∏shù)含量的(de)簡單工(gōng)作(✘₩≈αzuò)而非管理(lǐ)工(gōng)作(zuò)，此種± >情況下(xià)，不(bù)應一(yī)概而論的(♣♠±de)将部門(mén)經理(lǐ)直接界定為(wèi)公≈☆λ司管理(lǐ)人(rén)員(yuán)。
（四）從(cóng)公司業(yè)務中抽取總業(yè)務提成的(γ§de)人(rén)并不(bù)必然系公司管理(lǐ)人(rén)員(yuán)Ω$±
從(cóng)公司業(yè)務中抽取總業(yè)務提成的(de)人(rén)εφ有(yǒu)時(shí)不(bù)僅僅包含公司總經理(lǐ)、财務總$<↕監，還(hái)包含公司普通(tōng)行(xíng)政人(r←£αφén)員(yuán)（含前台）、财務人(rén)員(yuán)、挂名的™≥↓(de)部門(mén)經理(lǐ)，此種情況下(xià)，✘σ₩☆行(xíng)政人(rén)員(yuán)、财務人(rén)員(y ÷≥ uán)、挂名的(de)部門(mén)經理(lǐ)作(zuò)為(wèi)公司<↑受聘的(de)工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)↑§→從(cóng)公司領取提成本身(shēn)并不(bù)是(shì)犯罪₽行(xíng)為(wèi)，主觀上(shàng✘¥)他(tā)們認為(wèi)領取的(de)是(shì)自€↓♠(zì)己的(de)勞動所得(de)，并♣×λ不(bù)是(shì)為(wèi)犯罪行(xíng)為(wèi)提λ <供幫助所獲得(de)的(de)非法收益。筆(bǐ)者認為(wèi¥↕ )不(bù)能(néng)僅以此推定他(tā≈₹>β)們系公司的(de)管理(lǐ)人(rén)員(yu∞♦βán)，他(tā)們并不(bù)是(shì)公司提成發★>♦Ω放(fàng)标準的(de)制(zhì)定者，他(t♦ ā)們與公司骨幹人(rén)員(yuán)之間(jiān)不(bù)φ÷具有(yǒu)犯罪的(de)意思聯絡，不€ ↔λ(bù)構成共同犯罪。主觀上(shàng)，他(tā)們不(bù)具有(↕ ×yǒu)非法吸收公衆存款的(de)犯罪故→ ↕ε意，客觀上(shàng)，他(tā)們不(bù)負責簽訂"$λ與審核與集資參與人(rén)簽訂合同，不(bù)具備管理(lǐ)職責，不(<δbù)負責管理(lǐ)公司業(yè)務，此種情況下α♦(xià)，他(tā)們顯然不(bù)是(shì)公司管↔☆>γ理(lǐ)人(rén)員(yuán)，不✘ ✘(bù)應對(duì)任職期間(jiān)公司及業(yè)務員(yuα←án)非法吸收公衆存款的(de)數(shù)額承擔刑事(shì)責任。
二、 公司主要(yào)管理(lǐ)人(rén)員(yuán)之界定
筆(bǐ)者認為(wèi)，主要(yào)管理(lǐ)人(rén)員(yu×án)主要(yào)包含涉案單位中直接負責的(de)主管人(rén§ ®¶)員(yuán)和(hé)其他(tā)直接責任人≈∑♠α(rén)員(yuán)，應包含公司的(de)實際經營者及投資人(ré¥<∏n)、财務總監、具體(tǐ)辦理(lǐ)非法吸收公衆存款業₹≤ •(yè)務的(de)部門(mén)經理(lǐ)，他(tā)們在•∑>φ單位将要(yào)實施的(de)犯罪行(xíng)為(wèi)₽∞™決策中起決定、批準等主要(yào)作(zuò)εσ↑Ω用(yòng)，具有(yǒu)實質決策權，應對α$λ₽(duì)公司向社會(huì)公衆吸收的(de)全部數(shù)額承擔刑事(→✘™₹shì)責任。
風(fēng)控部經理(lǐ)能(néng±∏∞≥)否認定為(wèi)公司主要(yào)管理(lǐ)人(rén)員(yuán)•'★？衆所周知(zhī)，風(fēng)控部在公司§↑±中負責的(de)是(shì)貸款發放(fàng)的(de)δφ市(shì)場(chǎng)風(fēng)險考察、負責款項的(de)催收≥≥，進行(xíng)的(de)是(shì)投資風(fēng)險管理(lǐ)的∑±(de)相(xiàng)關工(gōng)作(zuò)，并不(bù)具體(tǐ<π≠)辦理(lǐ)非法吸收公衆存款業(yè)務，當公司資$ β金(jīn)到(dào)達風(fēng)控部之後，★π非法吸收公衆存款的(de)犯罪實行(xíng)行(xíng)為(wèi)已經完成，他(tā)們對(duì)公↑₹司非法吸收公衆存款的(de)行(xíng)為(wèi)沒有(Ω ✘βyǒu)提供任何幫助。風(fēng)控部經理(lǐ)實際上(shàn↓<g)不(bù)熟悉公司非法吸收公衆存款業(yè)務流程，不(bù)接×™洽集資參與人(rén)，不(bù)與集資參與人(rén)簽訂合同，不↔§(bù)參與公司日(rì)常管理(lǐ)™∑ 工(gōng)作(zuò)，他(tā)們對(duì)公司重大(dβ∞♦♥à)事(shì)項、日(rì)常财務開(kāi)支沒有(yǒu)審核與決策權。'
筆(bǐ)者認為(wèi)，在綜合全案證據，言辭證據和(h↑©é)相(xiàng)關書(shū)證均無法充分(fēn)證實風(fēng)≠&"控部經理(lǐ)直接或間(jiān)接參與了(lε¥e)公司非法吸收公衆存款業(yè)務的(←♥✘de)情況下(xià)，無法證實風(fē☆₽ ng)控部經理(lǐ)具有(yǒu)犯罪故意的(de)情況下(xi¶&•à)(結合行(xíng)為(wèi)人(rénφ₹↓)是(shì)否具有(yǒu)金(jīn)融從(cóng)業(yè) σ的(de)相(xiàng)關職業(yè)經曆具體(tǐ)判斷)，其對(duì)單位實施犯罪活動并未起到(dào)組織、策劃'€♠、積極實施的(de)主要(yào)作(zuò)用(yòng)，不(bù)應α<₹将公司風(fēng)控部經理(lǐ)認定α為(wèi)公司主要(yào)管理(lǐ)人(λ♥rén)員(yuán)，其不(bù)應對(duì)自(zì∑β₹)己任職期間(jiān)及公司業(yè)務員(y☆♥£φuán)非法吸收公衆存款的(de)數(shù)額承擔刑事(sh'±<÷ì)責任。
綜上(shàng)，筆(bǐ)者認為(wèi)在辦理(lǐ)此類案件(jiβλ$¶àn)尋找辯點時(shí)，應從(cóng)立法本意出發界定涉案公司實際的(☆ ™ de)管理(lǐ)人(rén)員(yuán)、實際的(de)負"β®♦責人(rén)、實際的(de)決策者，從(cóng↕®¶♠)客觀行(xíng)為(wèi)推行(xíng)為(w πèi)人(rén)的(de)主觀意識形态，确定行σ↕(xíng)為(wèi)人(rén)的(de)主觀惡性程度，以界定★δ☆行(xíng)為(wèi)人(rén)對(duì)πβ法益的(de)侵害程度，在定罪量刑時(shí)以達πεε到(dào)罪責刑相(xiàng)适應的(de)法律效果。辦案時(shí)需>♥×要(yào)我們站(zhàn)在立法者的(de)角度上(shàng)去↓λ∞ε(qù)探尋背後的(de)相(xiàng)關法理(lǐ♥®±★)，這(zhè)是(shì)大(dà)學本科(kē)教≤✔&育第一(yī)學期開(kāi)設法理(lǐ)課程的(de)真谛，也(y γ®♠ě)是(shì)刑法規定罪刑法定、罪責刑相(xiàng)适應基本原則的(de)∏§↑∞緣由和(hé)重要(yào)意義。基于此，我們才有 >(yǒu)可(kě)能(néng)尋找到(dào)無罪♥"®α辯點，維護被告人(rén)的(de)合法權益，防止冤假錯(cuò)案的(de)•α發生(shēng)。
參考文(wén)獻：[1]陳興良，張軍，胡雲騰著：《人(rén)民(mín)法院✘☆刑事(shì)指導案例裁判要(yào)旨通(tōng)纂》，北(běλαi)京大(dà)學出版社，2018年(nián)版。
♥↑δ±; [2]熊選國(guó)主編：《人(rén)民(mín)法院量刑指導意見(ji✔&àn)與兩高(gāo)三部關于規範量刑程序若幹問(wèn)題σ✘©的(de)意見(jiàn)理(lǐ)解與适用(yòng)》，法律出版社，2010年(nián)版。
& ↕÷₽nbsp; [3]張軍主編：《刑法分(fēn)則及配套規定新釋新解（第9版）》，人(rén)民(mín)法院出版社，2016年(nián)版。
&nbs £¶p; [4]田文(wén)昌，陳瑞華著：《刑事(shì)辯護的(de)中國(guó÷★>≈)經驗—田文(wén)昌、陳瑞華對(duì)話(huà)錄（增訂本）》，北(<→běi)京大(dà)學出版社，2014年(nián)版。
